comptes enregistrés

Ce qui suit est un résumé des points saillants de comptes d’épargne avec avantages fiscaux les plus courants au Canada.

CELI : POUR UN FONDS D’URGENCE OU TOUT PROJET QUI VOUS TIENT À CŒUR.

Cotisations :

Le gouvernement impose un plafond annuel au montant que vous pouvez cotiser.
Pour connaître votre plafond vous devez tout simplement entrer dans votre dossier ARC (Agence du Revenu du Canada) avant le mois d’avril de chaque année.
Si vous n’arrivez pas à cotiser le plafond autorisé, vous accumulez des droits de cotisation pour l’année suivante.

Fiscalité :

Si vos cotisations ne sont pas déductibles d’impôts – comme dans le RÉER-, tous vos retraits sont libres d’impôts !
Vous pouvez ouvrir autant de comptes CELI que vous voulez, mais faites attention à ne pas dépasser le plafond de cotisation annuel dans l’ensemble de vos comptes, autrement l’ARC vous imposera à un taux de 1% par mois sur le montant excédent.
Si jamais vous détectez un excédent dans votre CELI retirez-le dès que possible.

Pensez à ouvrir un CELI :

Pour un imprévu, un voyage, l’achat d’une auto, se payer des études, etc.
Si vous avez atteint le plafond de votre RÉER.
Pour profiter d’une liberté totale au moment de disposer de vos fonds.

RÉER : LA CLÉ DE VOUTE DE LA RETRAITE

Contributions

Vos contributions totales comprennent, entre autres, celles de votre régime collectif.
La date limite pour contribuer au RÉER est annoncé à l’avance par le gouvernement et fixée pour les derniers jours de février ou le début de mars, soit avant la fermeture de l’année fiscal.
Notez la date pour ne pas rater l’occasion de faire votre contribution car il n’y a pas d’extension.

Fiscalité

Les retraits d’un RÉER sont toujours imposables !
Vous devez avoir une stratégie de retrait en place pendant ce que l’on appelle « phase de décaissement » pour vous assurer que les rendements et l’effort de tant d’années ne seront pas réduit drastiquement avec chaque retrait.
Le RÉER vous permet de transférer certains montants à d’autres comptes enregistrés comme le RAP (Régime d’accès à la propriété) ou le CELIAPP.

Pensez au RÉER

En tant que source de revenu pour la retraite
Comme stratégie d’optimisation fiscale pendant vos années productives
Si vous avez un RÉER collectif mais souhaitez avoir le contrôle sur les fonds dans lesquels votre argent est investi.

💡 Conseil professionnel : Cotisez à votre REER au début de l’année fiscal. Si vous êtes admissible à un remboursement d’impôts, utilisez-le comme contribution pour votre CELI à la fin de l’année et maximisez les possibilités de croissance de votre épargne.

CELIAPP : UN COUP DE POUCE POUR LA MISE DE FONDS DE VOTRE MAISON

Contributions

Vous pouvez contribuer jusqu’à 8 000$ par année pour un maximum de 40 000$ pour la vie du compte.
Les contributions doivent se faire dans l’année civil.
Vous avez le droit de faire des transferts de votre RÉER au CELIAPP , mais il faut pas dépasser le montant de contribution maximal permis.

Fiscalité

Vos contributions sont déductibles de votre revenu imposable.
Si vous excédez votre plafond de contribution au CELIAPP un impôt de 1% des cotisation excédentaires s’appliquera mensuellement.
Vos retraits, incluant les intérêts gagnés, sont non-imposable uniquement si les fonds son utilisé pour l’achat d’une propriété admissible. Tout retrait dont la fin n’est pas l’achat d’une première maison seront imposable.

Pensez à ouvrir un CELIAPP

Si vous n’avez pas vécu dans une maison dont vous ou votre conjoint(e) étiez propriétaire quatre ans avant l’ouverture de votre compte.
Si vous envisagez de constituer la mise des fonds dans le 8 à 10 prochaines années
La propriété que vous visez est admissible au programme CELIAPP.

Quel compte choisir ?

Tout dépend de votre situation financière actuelle et de vos objectifs personnels.

Épargner avec flexibilité à court et moyen terme:

CELI ➜ Les contributions sont non-déductibles, mais les retraits sont libres d’impôt et sans pénalité.

Épargner pour la retraite :

RÉER ➜ Chaque contribution est déductible de votre revenu imposable, mais vous payez l’impôt au moment du retrait.

Épargne pour l’achat de votre première maison :

CELIAPP ➜ Les contributions sont déductibles d’impôts et les retraits sont non-imposables.

💡Idéalement, on devrait avoir un CELI pour constituer un fonds d’urgence et un RÉER (privé) pour vous créer une source de revenu à la retraite. Le CELIAPP est contingent à vos plans d’acheter ou non une propriété.

Foire aux questions sur les comptes enregistrés au Canada

Puis-je avoir plus d’un compte (CELI, REER et CELIAPP) ?

Oui, vous pouvez détenir les trois. Assurez-vous simplement de ne pas dépasser les plafonds annuels de cotisation établis par l’Agence du revenu du Canada (ARC).

Que se passe-t-il si je retire de l’argent de mon RÉER avant la retraite ?

Vous devrez payer de l’impôt sur le montant retiré. C’est pourquoi il est recommandé d’utiliser le RÉER principalement pour la retraite ou dans le cadre de programmes précis comme le RAP (Régime d’Accession à la Propriété).

Quel compte est le plus avantageux si je suis étudiant(e) ou si j’ai un faible revenu ?

Le CELI est généralement la meilleure option, car vous n’avez pas forcément besoin de déductions fiscales immédiates et vous pouvez utiliser l’argent librement.

Qu’est-ce qu’une habitation admissible pour le CELIAPP ?

Une unité de logement au Canada, p. ex. : les maisons unifamiliales, jumelées, les duplex, les maisons mobiles, entre autres.

BIEN CONNAÎTRE LES RÈGLES DES COMPTES ENREGISTRÉS

Les comptes enregistrés sont assez complexes et ont des règles strictes pour l’ouverture, les contributions et le retrait. Une fois ouvert, l’argent mis dans le compte est assujetti au règles du compte. La disposition irréfléchie de vos fonds peut avoir des conséquences fiscales importantes et nuire votre effort d’épargne.

Renseignez-vous auprès de votre conseiller en sécurité financière pour bien comprendre l’enjeu de chaque compte et profiter au maximum des leurs avantages uniques.