CUENTAS REGISTRADAS:
QUÉ SON Y
CÓMO FUNCIONAN
Este artículo resume los puntos más importantes de las cuentas de ahorro con ventajas fiscales existentes en Canadá.
Cuenta de ahorro libre de impuestos (celi): PARA UN FONDO DE EMERGENCIA O UN PROYECTO PERSONAL
Cotizaciones
- El gobierno impone un límite anual de cotización.
- Para conocer cuál es tu límite entra a tu expediente del ARC (agencia recaudadora canadiense) antes del mes de abril de cada año.
- Si no llegas al límite máximo de cotización, puedes acumular los derechos para el año siguiente.
Fiscalidad
- Las cotizaciones no son deducibles de impuestos como en el RÉER, ¡pero los retiro sí!
- Puedes abrir tantas cuentas CELI como quieras mientras cuides de no rebasar el límite de cotizaciones autorizado por año, de lo contrario, el fisco puede imponer una penalización de 1% mensual sobre el monto excedente.
- Si detectas un excedente en tu CELI, retíralo cuanto antes.
Piensa en abrir un CELI:
- Como ahorro para imprevistos, un viaje, la compra de un auto, pagar los estudios, etc.
- Si has rebasado tu límite de cotización al RÉER.
- Para combinar liquidez y oportunidad de crecimiento de tu ahorro
Cuenta registrada de ahorro para el retiro (RÉER): LA PIEZA CLAVE DE LA JUBILACIÓN
Cotizaciones
- Todas las cotizaciones cuentan, entre otras, las de tu RÉER colectivo de trabajo.
- El gobierno anuncia con antelación la fecha límite para cotizar que por lo general es en los últimos días de febrero o los primeros de marzo, es decir, antes del cierre del año fiscal.
- Anota la fecha o programa un recordatorio ya que no hay prórrogas ni excepciones, si se te pasa la fecha, tendrás que espera al año siguiente.
Fiscalidad
- Los retiros de tu RÉER pagan impuestos.
- Es muy importante que tengas una estrategia para la llamada “fase de retiro” para asegurarte de que los rendimientos y el esfuerzo de tantos años no se verán disminuidos drásticamente con cada retiro de la cuenta.
- Según las reglas del RÉER puedes transferir ciertos montos a otras cuentas registradas como el RAP (Régimen de acceso a la propiedad) o el CELIAPP.
Piensa en abrir un RÉER
- Como fuente de ingreso para la jubilación.
- Como estrategia de optimización fiscal durante tus años más productivos.
- Si tienes un RÉER colectivo (con tu empleador) pero quieres tener el control de los fondos en los que está invertido tu dinero.
💡 Consejo profesional: Cotiza a tu RÉER al principio del año fiscal. Si llegas a recibir un reembolso de impuestos, úsalo para cotizar a tu CELI al final del año civil y maximiza las posibilidades de crecimiento de tu ahorro.
Cuenta de ahorro primera propiedad (CELIAPP) : Un empujoncito para juntar el enganche de tu casa
Cotizaciones:
- Puedes contribuir hasta $8,000 por año con un máximo de $40,000 en toda la vida de la cuenta.
- Las cotizaciones deben hacerse durante el año civil.
- Puedes hacer transferencias desde tu RÉER al CELIAPP, pero no debes por ello rebasar el monto máximo de contribución permitido.
Fiscalidad:
- Tus contribuciones son deducibles de tus ingresos gravables.
- Si excedes el límite de contribución anual permitido en el CELIAPP, un impuesto del 1% mensual aplica al monto excedente.
- No pagas impuestos sobre los retiros -incluidos los rendimientos- mientras que éstos vayan a ser utilizados para la compra de una propiedad.
Piensa en abrir un CELIAPP
- Si en los últimos cuatro años no has vivido en una casa que sea de tu propiedad o propiedad de tu cónyuge.
- Si tienes planeado ahorrar para un enganche durante los próximos 8 a 10 años.
- La propiedad que quieres comprar es admisible al programa CELIAPP.
¿Qué cuenta elegir?
Todo depende de tu situación financiera actual y de tus objetivos personales.
Si quieres ahorrar con flexibilidad en el corto y mediano plazos
CELI ➜ Las contribuciones no son deducibles, pero los retiros son libres de impuestos y sin penalización.
Si quieres empezar a ahorrar para el retiro:
REER ➜ Puedes reducir tu contribución del ingreso anual gravable, pero deberás pagar impuestos al momento del retiro.
Si estás pensando ahorrar para comprar tu primera casa:
CELIAPP ➜ Las contribuciones son deducibles de impuestos y los retiros son también libres de impuestos.
💡Idealmente, todos deberíamos tener un CELI para constituir un fondo de emergencia y un RÉER (privado) para crear una fuente de ingresos durante la jubilación. El CELIAPP es contingente a tus planes de compra de una propiedad admisible.
Preguntas frecuentes sobre cuentas registradas en Canadá
¿Puedo tener más de una cuenta (CELI, REER y CELIAPP)?
Sí, puedes tener varias cuentas CELI, RÉER y CELIAPP en diferentes instituciones financieras. Simplemente asegúrate de respetar las reglas y los límites de cotización -por tipo de cuenta- autorizados por la Agencia de recaudación canadiense (ARC).
¿Qué pasa si retiro el dinero de mi RÉER antes de la jubilación ?
Tendrás que pagar impuestos sobre ese retiro a la tasa de imposición aplicable a tu caso en ese momento. Es por eso que es recomendable utilizar el RÉER principalmente para la jubilación o en el contexto de un programa como el RAP (Régimen de acceso a la propiedad).
¿Qué cuenta me conviene si soy estudiante o tengo un ingreso modesto?
El CELI es generalmente la mejor opción ya que es probable que no requieras deducciones fiscales inmediatas y porque te da mayor libertad en el manejo de tu dinero.
¿Qué significa una propiedad admisible para el CELIAPP ?
Se refiere a una unidad habitacional en Canadá que incluye las habitaciones existentes y las que están en construcción, p. ej. : casa unifamiliar, casa duplex, casa móvil, entre otras.
CONOCER LAS REGLAS DE LAS CUENTAS REGISTRADAS
Las cuentas registradas son complejas y tienen reglas estrictas para la apertura, las cotizaciones y los retiros. Una vez que han sido abiertas, el dinero invertido en la cuenta está sujeto a las reglas que las rigen. Hacer retiros sin planeación previa puede tener consecuencias fiscales importantes y afectar negativamente tu esfuerzo de ahorro.
Infórmate con un asesor en seguridad financiera sobre las reglas y condiciones específicas de cada cuenta para aprovechar las importantes ventajas que ofrecen.
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